中藥材深加工生產(chǎn)項(xiàng)目書(shū)目錄

1、項(xiàng)目綜述 1

1.1 項(xiàng)目背景 1

1.2 項(xiàng)目概要 2

2、項(xiàng)目選址 2

3、項(xiàng)目?jī)?yōu)勢(shì) 3

3.1 發(fā)展機(jī)遇優(yōu)越 3

3.2 資源基礎(chǔ)雄厚 5

3.3 交通運(yùn)輸便利 6

3.4 政策扶持到位 7

4、建設(shè)方案 8

4.1 產(chǎn)品方案 8

4.2 建設(shè)內(nèi)容 8

5、市場(chǎng)分析 9

5.1 宏觀市場(chǎng)分析 9

5.2 產(chǎn)品市場(chǎng)分析 10

6、投資收益 12

6.1 項(xiàng)目投資 12

6.2 項(xiàng)目收益 13

7、風(fēng)險(xiǎn)分析 15

1、項(xiàng)目綜述

1.1 項(xiàng)目背景

中藥產(chǎn)業(yè)是我國(guó)最具特色的傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)之一，也是最具有市場(chǎng)潛力的朝陽(yáng)產(chǎn)業(yè)。近年來(lái)，在利好的政策扶持、國(guó)家社會(huì)經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展、社會(huì)老齡化等一系列因素的共同推動(dòng)下，中藥產(chǎn)業(yè)發(fā)展迅速，2015年，中藥工業(yè)產(chǎn)值達(dá)到7629億元。我國(guó)擁有豐富的中藥材資源，為我國(guó)中藥產(chǎn)業(yè)的發(fā)展提供了基礎(chǔ)的資源保障；我國(guó)擁有14億人口規(guī)模，為我國(guó)中藥產(chǎn)業(yè)的發(fā)展提供了廣闊的市場(chǎng)空間。

“十三五”期間，我國(guó)中醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)發(fā)展正迎來(lái)春天。隨著《中醫(yī)藥發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃綱要(2016-2030年)》的出臺(tái)，中醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)發(fā)展已上升為國(guó)家戰(zhàn)略，“規(guī)劃”提出，目標(biāo)到2020年，中藥工業(yè)總產(chǎn)值占醫(yī)藥工業(yè)總產(chǎn)值達(dá)到30%以上，中醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)成為國(guó)民經(jīng)濟(jì)重要支柱之一。為了推動(dòng)中醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)進(jìn)一步的發(fā)展，2016年以來(lái)，國(guó)家和各地方政府均相繼出臺(tái)了新一輪扶持政策。

貴州中藥材資源豐富，自古“黔地?zé)o閑草，處處皆靈藥”，是全國(guó)四大中藥材產(chǎn)區(qū)之一，而六盤水市發(fā)展中藥產(chǎn)業(yè)具有良好的基礎(chǔ)條件，是貴州中藥材的重要產(chǎn)區(qū)。六盤水十分重視中藥產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，近年來(lái)因地制宜大力推進(jìn)大宗中藥材規(guī)�；�種植，中草藥年產(chǎn)量已達(dá)3萬(wàn)余噸，布局和完善中藥材深加工產(chǎn)業(yè)勢(shì)在必行。在此背景下，擬招商引資推出“鐘山區(qū)中藥材深加工生產(chǎn)項(xiàng)目”，政策扶持力度大，市場(chǎng)環(huán)境利好，社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益突出，前景十分廣闊。

1.2 項(xiàng)目概要

鐘山區(qū)中藥材深加工生產(chǎn)項(xiàng)目概要如下表所示。

圖表 1項(xiàng)目概要

序號(hào) 名稱 具體說(shuō)明

1 建設(shè)地點(diǎn) 鐘山區(qū)“三變”扶貧產(chǎn)業(yè)園，雙戛底母落村

2 項(xiàng)目推介 Ÿ 發(fā)展機(jī)遇優(yōu)越：中醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)發(fā)展已上升為國(guó)家戰(zhàn)略，中藥行業(yè)發(fā)展形勢(shì)一片大好

Ÿ 資源基礎(chǔ)雄厚：六盤水是貴州重要的中藥材產(chǎn)區(qū)，中藥材資源豐富，中藥材規(guī)模化種植面積廣，產(chǎn)量大

Ÿ 交通運(yùn)輸發(fā)達(dá)：六盤水交通發(fā)達(dá)，為項(xiàng)目建成后原材料及產(chǎn)品流通提供了重要保障

Ÿ 政策扶持到位：國(guó)家及各級(jí)政府關(guān)于中藥產(chǎn)業(yè)扶持政策密集，尤其是六盤水相關(guān)政策細(xì)致務(wù)實(shí)，可操作性強(qiáng)，支持力度大

3 建設(shè)方案 Ÿ 產(chǎn)品方案：項(xiàng)目建成后年生產(chǎn)加工各類中藥飲片500噸，中成藥品1000噸

Ÿ 建設(shè)內(nèi)容：項(xiàng)目總占地30畝，建筑面積15500m2，主要建設(shè)內(nèi)容為中藥飲片車間、中成藥車間、倉(cāng)儲(chǔ)庫(kù)房、辦公大樓、員工食堂及基礎(chǔ)設(shè)施等

4 市場(chǎng)分析 Ÿ 宏觀市場(chǎng)：2010-2015年期間，我國(guó)中藥工業(yè)產(chǎn)值從3172億元增長(zhǎng)到7629億元，年復(fù)合增長(zhǎng)率接近20%；隨著中醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)發(fā)展上升為國(guó)家戰(zhàn)略，“十三五”期間，將迎來(lái)又一次大發(fā)展

Ÿ 產(chǎn)品市場(chǎng)：我國(guó)中藥飲片和中成藥品不僅市場(chǎng)規(guī)模大，而且增速快，前景廣闊

5 項(xiàng)目投資 項(xiàng)目預(yù)期總投資5460萬(wàn)元

6 項(xiàng)目收益 項(xiàng)目年凈利潤(rùn)1510萬(wàn)元，年資金回報(bào)率為27.7%，投資回收期為3.5年（不含一年建設(shè)期）

7 綜合評(píng)價(jià) 項(xiàng)目發(fā)展機(jī)遇絕佳，市場(chǎng)前景廣闊

2、項(xiàng)目選址

項(xiàng)目選址鐘山區(qū)“三變”扶貧產(chǎn)業(yè)園，具體位于雙戛社區(qū)底母落村。底母落村緊挨省道S212，對(duì)外交通便利，與大河鎮(zhèn)區(qū)距離僅有2公里，與六盤水市政府和鐘山區(qū)政府也分別只有8公里和10公里。

圖表 2 項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)示意圖

3、項(xiàng)目?jī)?yōu)勢(shì)

3.1發(fā)展機(jī)遇優(yōu)越

中醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)已上升為國(guó)家戰(zhàn)略，目標(biāo)在“十三五”期間成為國(guó)民經(jīng)濟(jì)重要支柱，為此國(guó)家一系列重量級(jí)政策相繼出臺(tái)；目前，我國(guó)中醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)發(fā)展勢(shì)頭良好，并且具備持續(xù)發(fā)展動(dòng)力，中藥產(chǎn)品貿(mào)易出口穩(wěn)步上升。因此，本項(xiàng)目的建設(shè)正趕上行業(yè)發(fā)展大好機(jī)遇。

中醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)已上升為國(guó)家戰(zhàn)略

中央高層力推：2016年2月14日，國(guó)務(wù)院總理李克強(qiáng)主持召開(kāi)國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議，部署推動(dòng)醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新升級(jí)。會(huì)議指出，傳承中醫(yī)藥優(yōu)勢(shì),發(fā)揮其獨(dú)特作用，可以更好造福人類健康。李克強(qiáng)說(shuō)，近年來(lái)，中醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)持續(xù)快速增長(zhǎng)，要繼續(xù)出臺(tái)一些“打到點(diǎn)子上”的硬措施。

政策密集跟進(jìn)：2016年2月22日，首個(gè)國(guó)家級(jí)中醫(yī)藥發(fā)展規(guī)劃--《中醫(yī)藥發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃綱要（2016-2030年）》頒布，標(biāo)志著中醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)發(fā)展已上升為國(guó)家戰(zhàn)略，規(guī)劃提出了七個(gè)方面24項(xiàng)重點(diǎn)任務(wù)，特別是提出2020年人人享有中醫(yī)藥服務(wù)、中醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)成為國(guó)民經(jīng)濟(jì)重要支柱等目標(biāo)。除此之外《中醫(yī)藥法（草案）》經(jīng)審議過(guò)后，已進(jìn)入最后立法程序，《中醫(yī)藥發(fā)展“十三五”規(guī)劃》等政策相繼出臺(tái)，我國(guó)中醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)發(fā)展將邁上新臺(tái)階。

中藥行業(yè)發(fā)展形勢(shì)一片大好

國(guó)內(nèi)市場(chǎng)，作為中醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)的重要組成部分，我國(guó)中藥產(chǎn)業(yè)的發(fā)展形勢(shì)向好，由于受人口增長(zhǎng)、老齡化、人民生活水平提高等因素影響，全國(guó)中藥產(chǎn)品需求成倍增長(zhǎng)，消費(fèi)市場(chǎng)需求加大，加快了中藥材產(chǎn)業(yè)發(fā)展步伐。目前國(guó)內(nèi)中藥材市場(chǎng)年需求量在300萬(wàn)噸以上，中藥工業(yè)產(chǎn)值逼近8000億元，并且持續(xù)發(fā)展動(dòng)力十足。

出口貿(mào)易，在我國(guó)各行業(yè)出口貿(mào)易普遍萎縮的形勢(shì)下，中藥產(chǎn)品貿(mào)易卻整體表現(xiàn)良好，中藥進(jìn)出口方面穩(wěn)步增長(zhǎng)，據(jù)海關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，2015年，我國(guó)中藥類產(chǎn)品進(jìn)出口額達(dá)47.95億美元，同比增長(zhǎng)3.56%。其中，出口額37.70億美元，同比增長(zhǎng)4.95%，高于同期整體醫(yī)藥出口增幅2.25個(gè)百分點(diǎn)。

3.2資源基礎(chǔ)雄厚

項(xiàng)目建成運(yùn)營(yíng)后中藥材原料主要來(lái)自六盤水及貴州部分地區(qū)，六盤水及貴州中藥材資源品種豐富，種植規(guī)模大，尤其是在當(dāng)?shù)卣�府政策和資金的扶持下，大力推進(jìn)現(xiàn)代化、規(guī)�；�種植，為本項(xiàng)目原料的品質(zhì)及供應(yīng)穩(wěn)定性提供了保障。

資源概況

貴州中藥材資源豐富，自古“黔地?zé)o閑草，處處皆靈藥”，是全國(guó)四大中藥材產(chǎn)區(qū)之一，貴州藥用動(dòng)植礦物資源共有4290種，其中植物藥3924種，動(dòng)物藥289種，礦物藥77種。全國(guó)統(tǒng)一普查的363種重點(diǎn)品種中，貴州有產(chǎn)的326種占89.61%，國(guó)家收購(gòu)的重點(diǎn)藥材貴州有250種。六盤水是貴州重要的中藥材產(chǎn)區(qū)，迄今為止已查明有野生藥用植物資源1320種。主產(chǎn)地在六盤水的地道藥材代表品種有天冬、黃精，堅(jiān)龍膽、杜仲、續(xù)斷、重樓、生姜、天南星、半夏、玉竹等；大宗中藥材代表品種有川牛膝、黔黨參、茯苓、厚樸、桔梗、天冬、龍膽草、丹參、天麻、何首烏、五倍子等。除此之外，大量的珍稀瀕危名貴藥材、藥用新發(fā)現(xiàn)藥材、民族藥材、食藥兼用藥材共同組成了六盤水豐富的中藥材品種資源。

種植現(xiàn)狀

按照六盤水市農(nóng)業(yè)特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展“3155工程”的目標(biāo)要求，到2018年全市種植中藥材(含紅豆杉)50萬(wàn)畝。通過(guò)“3155工程”的實(shí)施，六盤水政府在政策和資金上加大扶持力度，使大宗中藥材的種植面積逐年增加，截止2015年年底完成中藥材種植10.19萬(wàn)畝，種植品種30余種，產(chǎn)量約3.35萬(wàn)噸。在種植模式上，采取公司流轉(zhuǎn)土地自行耕種、企業(yè)建設(shè)示范基地帶動(dòng)農(nóng)戶種植、農(nóng)戶根據(jù)市場(chǎng)需求自發(fā)種植等形式，種植方式走向了集約化。

圖表 3六盤水部分代表性中藥材

3.3交通運(yùn)輸便利

便利的交通是企業(yè)原材料及產(chǎn)品流通的重要保障。鐘山區(qū)擁有鐵路、高速公路、航空立體交通網(wǎng)絡(luò)。鐵路：鐘山區(qū)擁有貴州第二大鐵路客運(yùn)站--六盤水火車站，六盤水火車站可辦理整車、零擔(dān)、集裝箱貨物發(fā)到；高速公路：通過(guò)市區(qū)主要干線，鐘山區(qū)可與六六高速、廈蓉高速、水盤高速、杭瑞高速等相連，通過(guò)四面八方的高速公路連通全國(guó)；航空：六盤水月照機(jī)場(chǎng)離鐘山城區(qū)約為12公里。

3.4政策扶持到位

近年來(lái)，我國(guó)中醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)在國(guó)家、地方政府各種政策的支持下發(fā)展迅速。尤其是2016年以來(lái)，國(guó)家重視程度空前，一系列重量級(jí)政策頒布實(shí)施，為行業(yè)的發(fā)展提供了制度性保障。六盤水市政府十分重視中藥產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，近年來(lái)制定了一系列的政策對(duì)其重點(diǎn)扶持，這些政策細(xì)致務(wù)實(shí)，可操作性強(qiáng)，支持力度大，對(duì)本項(xiàng)目的發(fā)展無(wú)疑是一大利好。

圖表 4六盤水中藥產(chǎn)業(yè)扶持政策

政策名稱 相關(guān)內(nèi)容

《六盤水市關(guān)于加快推進(jìn)大健康醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)發(fā)展的實(shí)施意見(jiàn)》 1.基本思路。加速推進(jìn)中藥材生產(chǎn)、飲片、民族藥、中成藥、保健食品以及健康養(yǎng)生產(chǎn)業(yè)發(fā)展

2.做大做強(qiáng)中藥、民族藥及中藥材產(chǎn)業(yè)。在全市適宜區(qū)域打造已有一定產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)的中藥材規(guī)范化種植及良種繁育基地5-10個(gè)

3.培育優(yōu)勢(shì)品種。重點(diǎn)發(fā)展堅(jiān)龍膽、黃精、續(xù)斷、天麻、頭花蓼、丹參、黨參、桔梗等大宗藥材品種，鐵皮石斛、魔芋、獼猴桃、刺梨、小黃姜5個(gè)食藥兼用品種及紅豆杉

4.加大財(cái)政支持。充分發(fā)揮政府資金的引導(dǎo)作用，加大對(duì)大健康醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)的扶持力度，建立財(cái)政投入與產(chǎn)業(yè)發(fā)展同步增長(zhǎng)機(jī)制。統(tǒng)籌發(fā)展改革、科技、經(jīng)濟(jì)和信息化、扶貧、商務(wù)糧食等部門的相關(guān)專項(xiàng)資金，集中支持優(yōu)勢(shì)企業(yè)、高新品種、著名品牌和中藥材基地建設(shè)發(fā)展

《中共六盤水市委六盤水市人民政府關(guān)于農(nóng)業(yè)特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展“3155工程”的實(shí)施意見(jiàn)》 1.到2018年全市發(fā)展中藥材（含紅豆杉）50萬(wàn)畝

2.大宗中藥材產(chǎn)業(yè)：種植大宗中藥材規(guī)模在1000畝以上，達(dá)到區(qū)域化、規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化要求的，一年生的按300元/畝標(biāo)準(zhǔn)給予一次性獎(jiǎng)勵(lì)；多年生的按900元/畝標(biāo)準(zhǔn)給予獎(jiǎng)勵(lì)，獎(jiǎng)勵(lì)資金分3年分別按300元、300元、300元兌現(xiàn)，市、縣（特區(qū)、區(qū)）財(cái)政按4:6比例分擔(dān)

3.設(shè)施農(nóng)業(yè)的獎(jiǎng)勵(lì)。新建加工廠房按每平方米30元標(biāo)準(zhǔn)給予一次性獎(jiǎng)勵(lì)

4.信貸支持，搭建融資平臺(tái)。組建市、縣（特區(qū)、區(qū)）農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)擔(dān)保公司，采取直接擔(dān)保和聯(lián)動(dòng)擔(dān)保等方式，對(duì)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)組織投資規(guī)模達(dá)1000萬(wàn)元以上，自籌資金占總投資40%以上，建設(shè)同一產(chǎn)業(yè)集中連片基地達(dá)2000畝以上，示范帶動(dòng)效應(yīng)明顯的，優(yōu)先受理、優(yōu)先審批，優(yōu)先放貸。政府統(tǒng)一給予貼息50%（一年）

4、建設(shè)方案

4.1產(chǎn)品方案

中藥材、中藥飲片和中成藥是中藥產(chǎn)業(yè)三大支柱。因此，本項(xiàng)目建成后以生產(chǎn)加工中藥飲片和中成藥為主，設(shè)計(jì)年生產(chǎn)規(guī)模為1500噸，其中各類中藥飲片500噸，各類中成藥品1000噸，后續(xù)根據(jù)企業(yè)發(fā)展實(shí)際情況，可以考慮中藥護(hù)膚產(chǎn)品、健康保健品的生產(chǎn)。

圖表 5項(xiàng)目產(chǎn)品方案

產(chǎn)品 年產(chǎn)量（噸）

中藥飲片 500

中成藥 丸劑 250

片劑 250

膠囊劑 250

顆粒劑 250

4.2 建設(shè)內(nèi)容

項(xiàng)目總占地30畝，建筑面積15500m2，項(xiàng)目主要建設(shè)內(nèi)容包括6部分，分別是中藥飲片車間、中成藥車間、倉(cāng)儲(chǔ)庫(kù)房、辦公大樓、員工食堂及基礎(chǔ)設(shè)施等，建設(shè)內(nèi)容詳情如下：

1、中藥飲片車間：總建筑面積4000m2，用于中藥飲片的生產(chǎn)。

2、中成藥車間：總建筑面積4000m2，用于各類丸劑、片劑、膠囊劑、顆粒劑中成藥品的生產(chǎn)。

3、倉(cāng)儲(chǔ)庫(kù)房：建筑面積4500m2，用于中藥材、制劑原料、包裝材料以及成品中藥飲片、中成藥的存放。

4、辦公大樓：建筑面積2000m2，用于公司各職能部門（研發(fā)、技術(shù)、財(cái)務(wù)、銷售等）員工辦公用途。

5、員工食堂：建筑面積1000m2。

6、基礎(chǔ)設(shè)施：基礎(chǔ)設(shè)施包括廠區(qū)內(nèi)道路、綠化、給排水、供電等工程。

圖表 6 項(xiàng)目主要建設(shè)內(nèi)容及建設(shè)面積

建設(shè)內(nèi)容 建筑面積（m2）

中藥飲片車間 4000

中成藥車間 4000

倉(cāng)儲(chǔ)庫(kù)房 4500

辦公大樓 2000

員工食堂 1000

基礎(chǔ)設(shè)施 --

總計(jì) 15500

5、市場(chǎng)分析

5.1 宏觀市場(chǎng)分析

中藥產(chǎn)業(yè)是我國(guó)具有比較優(yōu)勢(shì)的傳統(tǒng)特色產(chǎn)業(yè)，被稱為在科學(xué)領(lǐng)域內(nèi)，是我國(guó)在世界上最有實(shí)力和后勁的產(chǎn)業(yè)。近年來(lái)，受市場(chǎng)需求及我國(guó)政府大力扶持中藥產(chǎn)業(yè)發(fā)展的影響，我國(guó)中藥產(chǎn)業(yè)發(fā)展快速；展望未來(lái)，在“十三五”期間，發(fā)展更值得期待。

數(shù)據(jù)分析：2010-2015年期間，我國(guó)中藥工業(yè)產(chǎn)值從3172億元增長(zhǎng)到7629億元，年復(fù)合增長(zhǎng)率接近20%，增長(zhǎng)率高于整個(gè)醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)，說(shuō)明我國(guó)中藥產(chǎn)業(yè)在整個(gè)醫(yī)藥行業(yè)發(fā)展中處于快速發(fā)展的地位。我國(guó)中藥工業(yè)產(chǎn)值約占醫(yī)藥行業(yè)產(chǎn)值的1/4（2015年數(shù)據(jù)），中醫(yī)藥已成為我國(guó)醫(yī)藥行業(yè)的重要組成部分。

前景展望：2016年，中醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)發(fā)展已上升為國(guó)家戰(zhàn)略，相信隨著新一輪政策（2015年之后國(guó)家又推出一系列密集政策）的推動(dòng)，加之人們對(duì)健康的日益重視以及我國(guó)老齡化程度的不斷加劇，“十三五”期間，中藥產(chǎn)業(yè)將迎來(lái)又一次大發(fā)展。

圖表 7 2010-2015年我國(guó)中藥工業(yè)產(chǎn)值及增長(zhǎng)率

5.2產(chǎn)品市場(chǎng)分析

本項(xiàng)目生產(chǎn)產(chǎn)品為各類中藥飲片及中成藥，從近幾年數(shù)據(jù)分析可以看出，中藥飲片和中成藥不僅市場(chǎng)規(guī)模大，而且增速快，前景廣闊。

數(shù)據(jù)分析：2010-2015年期間，我國(guó)中藥飲片年銷售規(guī)模從615億元增長(zhǎng)到1729億元，年復(fù)合增長(zhǎng)率為24.9%；中成藥年銷售規(guī)模從607億元增長(zhǎng)到1039億元，年復(fù)合增長(zhǎng)率為12.5%。若以10%的遞增速度估算，到2020年，我國(guó)中藥飲片和中成藥市場(chǎng)銷售規(guī)模將分別達(dá)到2650億元和1700億元。

圖表 82010-2015年我國(guó)中藥飲片年銷售規(guī)模及增長(zhǎng)率

6、投資收益

6.1 項(xiàng)目投資

本項(xiàng)目預(yù)期總投資5460萬(wàn)元。主要包括建筑工程費(fèi)用、設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)用、工程建設(shè)及其他費(fèi)用、預(yù)備費(fèi)用及鋪底流動(dòng)資金。

1、建筑工程費(fèi)用：包括主體建筑工程費(fèi)用和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)費(fèi)用。項(xiàng)目主體建筑總建筑面積為15500m2，其中，生產(chǎn)車間及庫(kù)房為鋼結(jié)構(gòu)建筑，建筑面積為12500m2，建安成本按照450元/m2估算；其余建筑建安成本按照1500元/m2估算；則項(xiàng)目主體建筑工程費(fèi)用為1013萬(wàn)元。配套設(shè)施包括道路、綠化、給排水、供電等，整體按照500萬(wàn)元估算。因此，項(xiàng)目總建筑工程費(fèi)用為1513萬(wàn)元。

2、設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)用：包括各車間生產(chǎn)設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)用等，參照同類項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)，按照1600萬(wàn)元估算。

3、工程建設(shè)及其他費(fèi)用：包括土地成本及項(xiàng)目前期勘探設(shè)計(jì)費(fèi)、建設(shè)期工程監(jiān)理費(fèi)等其他費(fèi)用，按照1000萬(wàn)元估算。

4、基本預(yù)備費(fèi)：按照固定資產(chǎn)總投資的6%估算，則項(xiàng)目基本預(yù)備費(fèi)為247萬(wàn)元。

5、鋪底流動(dòng)資金：按年經(jīng)營(yíng)收入的10%計(jì)，則項(xiàng)目鋪底流動(dòng)資金為1100萬(wàn)元。

圖表 10 項(xiàng)目預(yù)期投資費(fèi)用清單

費(fèi)用內(nèi)容 金額（萬(wàn)元）

建筑工程費(fèi) 1513

設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi) 1600

工程建設(shè)及其他費(fèi)用 1000

基本預(yù)備費(fèi) 247

鋪底流動(dòng)資金 1100

總計(jì) 5460

6.2 項(xiàng)目收益

項(xiàng)目建成后，預(yù)期年經(jīng)營(yíng)收入1.1億元，年經(jīng)營(yíng)成本9646萬(wàn)元，年凈利潤(rùn)948萬(wàn)元，年投資回報(bào)率19.5%，投資回收期5年（不含一年建設(shè)期）。

經(jīng)營(yíng)收入

項(xiàng)目正常運(yùn)營(yíng)后年經(jīng)營(yíng)收入預(yù)期1.1億元。年收入主要為中藥飲片及中成藥銷售收入，收入計(jì)算以產(chǎn)品方案及市場(chǎng)價(jià)格為參考依據(jù)。

1、中藥飲片收入：年產(chǎn)各類中藥飲片500噸，平均每噸價(jià)格按照6萬(wàn)元計(jì)算，則年收入3000萬(wàn)元。

2、中成藥收入：年產(chǎn)各類中成藥1000噸，平均每噸價(jià)格按照8萬(wàn)元計(jì)算，則年收入8000萬(wàn)元。

經(jīng)營(yíng)成本

項(xiàng)目正常運(yùn)營(yíng)后年經(jīng)營(yíng)成本預(yù)期8676萬(wàn)元。經(jīng)營(yíng)成本包括原材料成本、水電費(fèi)用、工資及福利費(fèi)用、固定資產(chǎn)折舊費(fèi)、維護(hù)修理費(fèi)及其他費(fèi)用。

1、原材料成本：包括中藥材成本、藥劑輔料、包裝等成本，按照年銷售收入的60%計(jì)算，則年經(jīng)營(yíng)成本為6600萬(wàn)元。

2、水電費(fèi)用：按照每年300萬(wàn)元進(jìn)行估算。

3、工資及福利費(fèi)：項(xiàng)目總定員200人，包括管理人員、研發(fā)人員、技術(shù)人員、銷售人員、車間工人等，人均工資及福利費(fèi)按照2200元/月估算，則項(xiàng)目每年工資及福利費(fèi)為528萬(wàn)元。

4、固定資產(chǎn)折舊費(fèi)：建筑工程按20年，設(shè)備按15年測(cè)算折舊年限，殘值率為5%，則項(xiàng)目年固定資產(chǎn)折舊費(fèi)為245萬(wàn)元。

5、維護(hù)修理費(fèi)：包括車間生產(chǎn)設(shè)備、建筑等的維護(hù)修理費(fèi)用，按照年折固定資產(chǎn)舊費(fèi)的50%估算，則年維護(hù)修理費(fèi)為123萬(wàn)元。

6、其他費(fèi)用：包括管理費(fèi)用、辦公費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用、銷售費(fèi)用等，按年總收入的8%估算，則年其他費(fèi)用為880萬(wàn)元。

圖表 11 項(xiàng)目正常運(yùn)營(yíng)年份財(cái)務(wù)分析

經(jīng)營(yíng)收入 金額（萬(wàn)元）

中藥飲片收入 3000

中成藥收入 8000

經(jīng)營(yíng)成本

原材料成本 6600

水電費(fèi)用 300

工資及福利費(fèi) 528

固定資產(chǎn)折舊費(fèi) 245

維護(hù)修理費(fèi) 123

其他費(fèi)用 880

經(jīng)營(yíng)利潤(rùn) 2324

收益計(jì)算

經(jīng)過(guò)簡(jiǎn)單財(cái)務(wù)測(cè)算，項(xiàng)目年經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)=年經(jīng)營(yíng)收入-年經(jīng)營(yíng)成本=2324萬(wàn)元。扣除各種稅費(fèi)，項(xiàng)目年凈利潤(rùn)為1510萬(wàn)元。項(xiàng)目總投資額為5460萬(wàn)元，則項(xiàng)目資金回報(bào)率為27.7%，項(xiàng)目投資回收期為3.5年（不含1年建設(shè)期）。

7、風(fēng)險(xiǎn)分析

本項(xiàng)目市場(chǎng)前景廣闊，整體風(fēng)險(xiǎn)較小，可能的風(fēng)險(xiǎn)有：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)。

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

風(fēng)險(xiǎn)闡述：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在藥材價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)及銷售渠道風(fēng)險(xiǎn)。中藥材市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)較大，會(huì)導(dǎo)致供應(yīng)不穩(wěn)定及成本的上升；本項(xiàng)目產(chǎn)品的銷售渠道較為狹窄，醫(yī)院及藥房等渠道拓展能力不足將會(huì)導(dǎo)致產(chǎn)品的滯銷，影響企業(yè)的良性發(fā)展。

應(yīng)對(duì)措施：第一，積極關(guān)注中藥材市場(chǎng)動(dòng)向，并和中藥材種植企業(yè)、機(jī)構(gòu)建立穩(wěn)定的合作關(guān)系，將企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)降至最低；第二，在穩(wěn)固本地本省市場(chǎng)的基礎(chǔ)上，積極拓展全國(guó)銷售市場(chǎng)。

質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)

風(fēng)險(xiǎn)闡述：藥品不同于一般的產(chǎn)品，發(fā)生質(zhì)量問(wèn)題會(huì)影響到患者健康問(wèn)題甚至生命危險(xiǎn)，對(duì)企業(yè)聲譽(yù)造成嚴(yán)重?fù)p失，因此產(chǎn)品的有效性、安全性、穩(wěn)定性、均一性等顯得十分重要。

規(guī)避措施：1、嚴(yán)格把控中藥材品質(zhì)，拒絕接收種植年限，成色等質(zhì)量不合格中藥材原料；2、建立健全企業(yè)質(zhì)量管理體系，對(duì)接國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)；3、生產(chǎn)環(huán)節(jié)嚴(yán)格執(zhí)行工藝流程及相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，4、購(gòu)買先進(jìn)檢驗(yàn)、監(jiān)測(cè)設(shè)備，提升檢驗(yàn)隊(duì)伍職業(yè)素質(zhì)。

圖表 12項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)估

風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)程度 應(yīng)對(duì)措施/相關(guān)說(shuō)明

嚴(yán)重 較大 一般

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) √ 1、積極關(guān)注市場(chǎng)動(dòng)向，與中藥材供應(yīng)機(jī)構(gòu)建立穩(wěn)定合作關(guān)系

2、穩(wěn)固本地本省銷售市場(chǎng)，積極拓展全國(guó)銷售市場(chǎng)

質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn) √ 1、嚴(yán)格把控中藥材品質(zhì)

2、建立健全企業(yè)質(zhì)量管理體系

3、生產(chǎn)環(huán)節(jié)嚴(yán)格執(zhí)行工藝流程及相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)

4、購(gòu)買先進(jìn)檢驗(yàn)監(jiān)測(cè)設(shè)備，提升檢驗(yàn)隊(duì)伍職業(yè)素質(zhì)

風(fēng)險(xiǎn)總結(jié) 風(fēng)險(xiǎn)總體可控

項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)客觀存在，但風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小，總體可控。