1998年8月19日格魯吉亞中央銀行行長(zhǎng)第76號(hào)令批準(zhǔn)；

　　　　　本文件包括2001年12月27日格魯吉亞中央銀行行長(zhǎng)第314號(hào)令批準(zhǔn)的修正文件。

　　　　　　　關(guān)于格魯吉亞銀行機(jī)構(gòu)為非居民個(gè)人和法人實(shí)體

　　　　　　　　開(kāi)設(shè)和維護(hù)本幣和外匯賬戶（存款）的細(xì)則

　　　　　　　　　　　第一條 總則

　　1．本細(xì)則根據(jù)《格魯吉亞商業(yè)行為法》、《格魯吉亞中央銀行組織法》，《格魯吉亞商業(yè)銀行法》和其它規(guī)范性法令發(fā)展而成。

　　2．本細(xì)則中使用的主要概念具有以下含義：

　　（1）居民——依（格魯吉亞）法成立的位于格魯吉亞的法人實(shí)體及它們?cè)诟耵敿獊喚惩獾姆种Ш痛�表處；永久居住在格魯吉亞的個(gè)人（企業(yè)家），包括那些臨時(shí)在格境外的人；永久居住在格魯吉亞的格公民，外國(guó)公民和無(wú)國(guó)籍人士（非企業(yè)家個(gè)人），包括那些臨時(shí)居住在格境外的（人）；格魯吉亞駐外國(guó)的外交和其它官方代表機(jī)構(gòu)。

　�。�2）非居民——依外國(guó)法律成立的、永久位于格魯吉亞境外的法人實(shí)體以及它們?cè)诟耵敿獊喚惩獾姆种Ш痛�表處；永久居住在格魯吉亞外的個(gè)人（企業(yè)家），包括那些臨時(shí)居住在格魯吉亞的（人）；永久居住在格境外的格公民、外國(guó)公民和無(wú)國(guó)籍人士（非企業(yè)家個(gè)人），包括那些臨時(shí)在格魯吉亞的（人）；駐格魯吉亞的外國(guó)外交和其它官方代表機(jī)構(gòu)；在格境內(nèi)不從事企業(yè)活動(dòng)的國(guó)際組織和它們的分支和代表處。

　　3．銀行機(jī)構(gòu)可根據(jù)此規(guī)定的細(xì)則向非居民法人和個(gè)人、向（本條第2 .2款確定的）外交及其它官方代表機(jī)構(gòu)和國(guó)際組織開(kāi)設(shè)本幣和外匯賬戶。

　　　　　　　　　　　第二條 賬戶（存款）的開(kāi)設(shè)

　　1．銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)向非居民法人和個(gè)人開(kāi)設(shè)本幣和外匯賬戶，須與國(guó)家稅務(wù)機(jī)關(guān)登記的，在它們提交文件證明它們與稅務(wù)機(jī)構(gòu)進(jìn)行了登記后進(jìn)行，并且一經(jīng)開(kāi)設(shè)賬戶，應(yīng)在5日內(nèi)通知相關(guān)稅務(wù)機(jī)構(gòu)。

　　2．自愿開(kāi)設(shè)賬戶的非居民人被要求提交以下法律文件：

　�。�1）法人實(shí)體：開(kāi)設(shè)賬戶的申請(qǐng)；經(jīng)及時(shí)公證的章程（規(guī)章）復(fù)印件；從它們的國(guó)家商業(yè)登記的摘錄；如果沒(méi)有此類文件，依照非居民法人國(guó)家法律規(guī)定及證明所述非居民法人實(shí)體地位的其它文件；經(jīng)過(guò)公證的處置本賬戶授權(quán)人員的樣本簽名和印章的卡片；此外，法人實(shí)體，依據(jù)格法律規(guī)定須在稅務(wù)機(jī)構(gòu)進(jìn)行登記的，必須提交文件證明它們?cè)诙悇?wù)機(jī)構(gòu)有登記，文件上注明其身份識(shí)別代號(hào)，而法人實(shí)體的分支和代表處，必須提交相應(yīng)地區(qū)管轄權(quán)法院的登記決定副本（復(fù)印件），適時(shí)經(jīng)公證人公證。

　�。�2）個(gè)人（企業(yè)家）：開(kāi)設(shè)賬戶的申請(qǐng)；身份證明文件；經(jīng)過(guò)公證的處置本賬戶授權(quán)人員的樣本簽名卡片。

　�。�3）此外，根據(jù)格魯吉亞法律規(guī)定須在稅務(wù)機(jī)構(gòu)登記的個(gè)人，必須提交文件證明他們?cè)诙悇?wù)機(jī)構(gòu)有登記，文件上注明其身份識(shí)別代號(hào)，而法人實(shí)體的分支和代表處，必須提交相應(yīng)地區(qū)管轄權(quán)法院的登記決定副本（復(fù)印件），適時(shí)經(jīng)公證人證實(shí)。

　�。�4）非居民個(gè)人：開(kāi)設(shè)賬戶的申請(qǐng)（活期通知存款）；身份證明文件，經(jīng)過(guò)公證的處置本賬戶授權(quán)人員的樣本簽名卡片；

　�。�5）在格魯吉亞境內(nèi)的不從事企業(yè)活動(dòng)的國(guó)際組織及其分支和代表處：開(kāi)設(shè)賬戶的申請(qǐng)；經(jīng)過(guò)公證的處置本賬戶授權(quán)人員的樣本簽名和印章的卡片；

　�。�6）外交和其它代表機(jī)構(gòu)：開(kāi)設(shè)賬戶的申請(qǐng)；處置本賬戶的授權(quán)人員的樣本簽名和印章卡片，適時(shí)經(jīng)公證人或在格魯吉亞法律下授權(quán)的任何其它人證明。

　　3．為非居民開(kāi)設(shè)本幣和外匯賬戶，銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)簽訂協(xié)議，以規(guī)定維護(hù)賬戶的規(guī)則，傭金費(fèi)，電報(bào)費(fèi)和當(dāng)事方權(quán)利和義務(wù)以及經(jīng)當(dāng)事方相互同意的其它條款。

　　4．非居民法人實(shí)體的分支和代表處應(yīng)代表其母公司簽訂協(xié)議。

　　　　　　　　　　第三條 賬戶維護(hù)

　　1．資金可以累計(jì)到非居民的拉里賬戶，如果這些資金是：

　　（1）從格魯吉亞外匯交易市場(chǎng)上外匯出售中收到的；

　�。�2）從進(jìn)口到格魯吉亞的商品（服務(wù)）銷售中收到的；

　�。�3）與非居民在格魯吉亞的其它活動(dòng)相關(guān)的。

　　2．從非居民拉里賬戶在余額內(nèi)可支取任何金額拉里現(xiàn)金或在格境內(nèi)劃撥（付款）。

　　3．非居民的拉里賬戶存放的資金可用于：

　�。�1）在格魯吉亞外匯交易市場(chǎng)購(gòu)買外匯；

　�。�2）履行從格魯吉亞的進(jìn)口業(yè)務(wù)；

　�。�3）格魯吉亞境內(nèi)國(guó)有資產(chǎn)私有化有關(guān)業(yè)務(wù)的履行；

　　（4）在格魯吉亞的投資活動(dòng)；

　�。�5）經(jīng)常性支出（旅費(fèi)，海關(guān)稅費(fèi)，銀行傭金等）；

　　（6）格魯吉亞法律不限制的其它業(yè)務(wù)。

　　4．非居民的外匯賬戶可以記入貸方的資金，如果此資金是：

　�。�1）從海外進(jìn)口的或匯入的；

　�。�2）在本（格）國(guó)外匯交易市場(chǎng)購(gòu)買的；

　　（3）從格魯吉亞向國(guó)外的出口業(yè)務(wù)收到的；

　　（4）從其它來(lái)源收到的。

　　5．按照外匯賬戶非居民持有人的決定，外匯：

　�。�1）可以在相關(guān)賬戶余額內(nèi)支取任何金額或劃撥到國(guó)外；

　�。�2）可按銀行機(jī)構(gòu)確定的匯率兌換成格魯吉亞本國(guó)通貨（即貨幣）；

　　（3）可以兌換成任何其它外匯。

　　6．只有在支付了格魯吉亞法律規(guī)定的稅收后，非居民法人實(shí)體和個(gè)人才可在任何時(shí)間劃撥（遣返）在格魯吉亞從事的任何企業(yè)活動(dòng)收到的利潤(rùn)（收入）。

　　7．非居民的外匯賬戶存放的資金用于：

　�。�1）在格外匯交易市場(chǎng)購(gòu)買格本國(guó)通貨（本幣）；

　　（2）履行進(jìn)口業(yè)務(wù)；

　�。�3）到國(guó)外出差；

　　（4）開(kāi)展格法律不限制的其它業(yè)務(wù)。

　　8．非居民可通過(guò)格魯吉亞銀行機(jī)構(gòu)，在它們賬戶中存放的資金內(nèi)，在格外匯交易市場(chǎng)購(gòu)買本國(guó)通貨（本幣）和外匯。

　　9．在相互協(xié)議基礎(chǔ)上，銀行機(jī)構(gòu)在非居民法人實(shí)體的拉里和外匯賬戶上可產(chǎn)生利息。

　　10．在相互協(xié)議基礎(chǔ)上，銀行機(jī)構(gòu)可向非居民法人實(shí)體提供拉里和外匯透支服務(wù)。

　　11．在格魯吉亞境內(nèi)，居民與非居民之間的支付必須以格本國(guó)通貨（拉里）進(jìn)行，除進(jìn)出口有關(guān)的業(yè)務(wù)外可用，另外，以可兌換貨幣或當(dāng)事方可接受的其它貨幣進(jìn)行（支付）。

　　　　　　　　　　第四條　非居民個(gè)人存款開(kāi)設(shè)與維護(hù)

　　1．銀行機(jī)構(gòu)可向非居民個(gè)人開(kāi)設(shè)拉里和外匯的存款。

　　2．拉里和外匯存款必須根據(jù)銀行與客戶協(xié)議開(kāi)設(shè)。維護(hù)存款的條款必須經(jīng)相互同意得以確定。

　　4．存款人有權(quán)出具授權(quán)書(shū)給一個(gè)或更多的人，允許其從他存款賬戶處置資金。

　　5．授權(quán)書(shū)必須由公證人公證。

　　　　　　　　　　第五條　機(jī)密性

　　1．關(guān)于客戶賬戶（存款）的所有信息，銀行必須保密。

　　2．法人實(shí)體和個(gè)人的交易通知和賬戶（存款）余額應(yīng)根據(jù)格魯吉亞《商業(yè)銀行行為法》第17條規(guī)定出具。

　　　　　　　　　　第六條 關(guān)閉賬戶（存款）

　　非居民的拉里和外匯賬戶（存款）可以關(guān)閉：

　�。�1）以賬戶所有人申請(qǐng)為基礎(chǔ)；

　　（2）按授權(quán)機(jī)關(guān)清算（重組）該公司的決定；

　　（3）按成文規(guī)定，如該企業(yè)破產(chǎn)；

　�。�4）按法院判決；

　�。�5）如果客戶違反與銀行的協(xié)議；

　�。�6）如果賬戶持續(xù)三個(gè)月以上沒(méi)有操作；

　　（7）法律規(guī)定的其它情況。

　　　　　　　　　　　第七條 處罰

　　如果銀行機(jī)構(gòu)違反或未履行本細(xì)則的規(guī)定，格魯吉亞中央銀行有權(quán)根據(jù)格魯吉亞《商業(yè)銀行行為法》第三十條對(duì)它們課以處罰。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　格魯吉亞中央銀行行長(zhǎng)

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　I. Managadze